IRP 계좌개설 방법과 세액공제 최대 혜택 정리

 

 

퇴직금이나 연말정산 세액공제를 챙기고 싶다면 반드시 알아야 할 것이 있습니다. 바로 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌입니다. 특히 2025년 기준으로 세액공제를 극대화하려면 지금부터 준비하셔야 합니다.

 

이 글에서는 IRP 계좌 개설 방법부터 세액공제 혜택까지 한 번에 정리해드립니다.

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IRP 계좌란?

IRP(Individual Retirement Pension)는 퇴직금 또는 개인이 자율적으로 납입한 금액을 노후를 위해 적립하는 계좌입니다.
회사에서 퇴직금을 IRP로 넣어주는 경우도 있지만, 직장인, 자영업자, 프리랜서 누구나 직접 개설해서 활용할 수 있습니다.

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IRP 계좌 개설 방법 (비대면 가능)

별도의 개설 조건은없으며, 소득이 있는 사람은 누구나 가입할 수 있습니다. (직장인, 자영업자, 프리랜서 등)

소득이 없는 무직자, 학생 등은 가입 할 수 없으나 연금저축은 가입할 수 있습니다. 

 

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IRP 납입한도

• 연간 1,800만원까지 납입 가능
• 이 중 세약공제 가능금액은 연 900만원까지 입니다.

※ 연금저축도 매력이 있는 재테크 수단이므로 통상적으로 연금저축 600만원 + IRP 300만원 이렇게 가입하거나 

     IRP만 900만원 가입하기도 합니다. 

 

IRP계좌 개설 절차 

1. 은행 또는 증권사 앱 접속 (예: 국민은행, 미래에셋, 삼성증권 등)
2. 퇴직연금 → 개인형 IRP 메뉴 선택
3. 비대면 실명 인증 (신분증 촬영, 영상통화 또는 공동인증서)
4. 납입금액 및 운용 방식 선택 (예: 예금, 펀드, ETF 등)
5. 계좌 개설 완료 후 자동이체 설정 가능

 팁(TIP): IRP 계좌는 여러 개 개설 가능하지만 세액공제는 1계좌 기준으로만 적용됩니다.

 

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IRP 세액공제 혜택 (2025년 기준)

연간 최대 900만 원까지 납입 가능하며, 그중 세액공제는 소득 금액에 따라 달라집니다. 

• 총급여 5,500만원 이하 → 세율 16.5% 적용
• 총급여 5,500만원 초과 → 세율 13.2% 적용

납입금액 900만원 채웠을 때 세액공제 금액은

• 16.5% 적용 시 → 1,485,000원
• 13.2% 적용 시 → 1,188,000원

IRP계좌는 55세 연금을 받을 때까지 세금없이 이자만 불어 나가는 계좌로
정부에서 '꼭 가입해라'는 메세지를 던져주고 있습니다. 

 

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IRP 계좌 운용방법

IRP계좌를 개설하고 매월 입금만 하고 특별히 운용하지 않는 경우가 많습니다. 그렇게 하면 IRP계좌의 장점을 살릴 수 없습니다. 반드시 장기간 안정적인 투자 방법을 찾는 것이 현명합니다. 

 

IRP 계좌로 운용할 수 있는 상품은 다음과 같습니다. 

• 예금
• ELB, ETF, 펀드, TDF, 리츠 등. 단, 주식형 펀드의 비중은 퇴직연금 성격상 최대 70%까지 운용해야 한다는 규정이 있습니다.

그래서 통상 IRP 계좌 자금의 운용은 

• ETF, TDF(2030, 2040, 2050형)
• 글로벌 주식 펀드

이런 방법으로 운용하여 장기 복리를 추구하는 것이 현명합니다. IRP는 30~50년간 세금없이 이자만 불어 나가는 계좌로 이러한 장점을 최대한 활용하는 것이  좋습니다.

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IRP 연금 수령 조건

IRP계좌는 중간에 해지할 수도 있지만, 신중을 기해야하는 계좌입니다. 일생 중 최악의 순간이 아니라면 해지하는 것은 생각하지 않는 것이 좋습니다. 

 

연금으로 받을 수 있는 조건 

• 나이 만 55세 이상
• 계좌 유지 5년 이상. 이상 2가지 조건을 모두 충족해야 합니다. 

그리고 연금을 받을 때 연금소득세를 적게 내기 위해서는 최소 10년 이상 분할 해서 받아야 합니다. 이때 연금소득세는 3.3~5.5%의 저율이 적용됩니다. 

IRP계좌의 이러한 점이 '평생 지속되는 연금'을 만드는 구조입니다. 

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IRP 계좌 중도해지

IRP 계좌는 그 어떤 계좌보다도 강력한 혜택이 주어지기 때문에 중도 해지시에는 패널티도 엄청납니다. 

• 중도 해지 시 기타소득세 16.5% 부과합니다.

왜 이렇게 강하게 IRP계좌를 묶어 두려고 하는 걸까요? 노후 계좌이기 때문입니다. '절대 깨지말고 연금으로 가져가라'는 뜻으로 강력한 혜택을 주는 것입니다. 그래서 IRP 계좌는 '반려계좌'라는 말이 나올 정도입니다. 한 번 만들었으면 평생 가져가는 계좌라는 뜻입니다. 

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마무리 한마디

IRP 계좌 하나로 퇴직금 관리 + 연말정산 세액공제까지 챙길 수 있는 꿀템입니다.
올해가 가기 전, 계좌 개설만 해도 세금 돌려받을 수 있는 기회를 놓치지 마세요.

 

하루라도 빨리 시작하는 사람이 더 큰 복리를 누립니다. 

20대에 가입하면 적어도 30년은 갑니다. 퇴직할 때 까지 두면 40년도 될 것이고요. 

그동안 누리게 되는 복리효과는 엄청날 것입니다. 

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