[2025 퇴직연금 비교] DC형과 IRP의 차이점 총정리

 

 

[2025 퇴직연금 비교] DC형과 IRP의 차이점 총정리

퇴직연금 제도는 노후 자산을 안정적으로 준비할 수 있는 핵심 수단입니다.
하지만 직장인들이 흔히 헷갈리는 부분이 있죠. 바로 DC형 퇴직연금과 IRP(개인형 퇴직연금)의 차이점입니다.

“둘 다 퇴직연금이라는데, 뭐가 다르고 어떻게 써야 할까?”
오늘은 헷갈리는 두 제도의 핵심 차이점, 장단점, 활용 전략을 명확하게 알려드릴게요.

📌 요약부터 보고 싶다면?
👉 DC형 vs IRP 수익율 차이 한눈에 보기

---

✅ 퇴직연금 DC형이란?

확정기여형(Defined Contribution) 퇴직연금은
회사에서 근로자 명의의 연금계좌에 퇴직금을 매달 적립하고, 근로자가 직접 운용하는 제도입니다.

항  목	내  용
적립 주체	회사
운용 주체	근로자 본인
운용 방법	펀드, 예·적금 등 직접 선택
수익 책임	근로자 본인
세제 혜택	퇴직소득세 이연, 수령 시 분리과세 가능

💡 퇴직금이 매달 적립되며, 운용 성과에 따라 수익이 달라지므로 적극적 운용이 중요합니다.

---

✅ 개인형 IRP(Individual Retirement Pension)란?

IRP는 개인이 자발적으로 가입하는 퇴직연금 통합 계좌입니다.
퇴직금을 이전하거나, 추가 납입을 통해 세액공제 혜택과 노후자산을 동시에 챙길 수 있는 제도죠.

항  목	내   용
가입 대상	직장인, 자영업자, 무소득자 모두 가능
적립 주체	개인 (퇴직금 이전 + 추가 납입 가능)
운용 주체	본인
세액공제 한도	연 700만 원 (연금저축 포함 기준)
출금 조건	만 55세 이후 연금 형태 수령

💡 IRP는 세액공제+복리수익+연금자산 관리를 동시에 할 수 있는 다기능 계좌입니다.

---

🔍 DC형과 IRP 차이점 총정리

구  분	DC형 개인연금	IRP(개인형 퇴직연금)
가입 주체	회사 중심 (근로자)	누구나 가입 가능
적립금 출처	회사가 매달 납입	퇴직금 이전 + 개인 납입
운용자	근로자 본인	개인 본인
세액공제	없음 (퇴직소득세 이연)	연 최대 700만 원 한도 (연금저축 합산)
중도 인출	불가 (일정 조건 외)	원칙적 불가, 일부 사유에 한해 가능
수령 방법	연금 또는 일시금	연금 원칙, 일시금도 가능

 

 

📌 어떻게 활용하는 게 유리할까?

[2025 퇴직연금 비교] DC형과 IRP의 차이점 총정리

✅ 직장인이라면 DC형 + IRP 병행 전략 추천!

• DC형으로 회사가 납입하는 퇴직금은 장기 운용 중심
• IRP는 본인이 연간 700만 원 한도 세액공제 받는 전략으로 활용
• 👉 두 계좌 모두에서 자산배분 전략(TDF 등) 사용 가능

✅ 이직 시 퇴직금을 IRP로 이관하자

• 퇴직 시 일시금으로 받으면 퇴직소득세 납부
• IRP로 이관 시 세금 이연 + 복리 수익 가능

---

✅ TDF와 같은 자산배분 상품 활용하기

두 제도 모두 **투자상품(펀드, TDF 등)**을 선택해서 자산을 운용할 수 있습니다.

특히 IRP나 DC형에선
👉 은퇴 시점에 맞춘 자동 자산배분 펀드(TDF) 활용이 효율적입니다.

---

📝 마무리: DC형과 IRP, 함께 운용하면 더 강력하다!

• DC형은 회사가 준비해주는 퇴직금 기반의 연금
• IRP는 내가 세금 혜택 받고 따로 준비하는 나만의 노후 계좌

두 제도를 중복해서 활용하면
👉 안정적 퇴직금 관리 + 세제혜택 + 투자 수익
이라는 3마리 토끼를 잡을 수 있습니다.

📣 올해 연말정산 대비 세액공제 한도도 꼭 체크하세요!

---

📌 더 읽어보기
👉 퇴직연금 DC형 운용법 완벽 가이드
👉 TDF활용 전략

[2025 퇴직연금 비교] DC형과 IRP의 차이점 총정리

[2025 퇴직연금 비교] DC형과 IRP의 차이점 총정리